红字发票都是由销货方开的。只是，假如购货方未认证抵扣，将原发票退回贵公司，贵公司能够个人填开红字申请，审核同意后开具红字发票。假如购货方已认证抵扣，则需要购货方填开红字开票申请，贵公司收到购货方填开的红字申请，开具红字发票。红字发票开好后，将抵扣联和发票联交给购货方。以上就是红字发票是销货方开还是购货方开相关内容。
需要开具红字增值税专用发票的情况有哪些
1、购货方验证相符合后，出现销货退回、开票错误、应税服务终止等情况，但不满足发票作废的条件，或者因销货部分退回及出现销售折让需要开具红字发票的；
2、购货方取得专用发票未用于申报抵扣，但发票联或抵扣联无法退回的；
3、销售方开具专用发票尚未交付购货方，和购货方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的。
什么是红字发票
红字发票是指在开具增值税专用发票或普通发票时，因为发票错误或是出现退货、折让等情况，需要冲销原来的蓝字发票的负数发票。红字发票金额和税额都是负数，用红色字体表示，因此称为红字发票。红字发票的作用是调整销售方的销项税额和购货方的进项税额，避免因为发票错误或是退货等原因造成的税收损失或是重复缴税。
怎么开红字发票
1、销货方在新系统中填开并上传《信息表》，并在《信息表》上填写相对应的蓝字普通发票或电子普通发票信息；
2、主管税务机关通过网络接收并审核《信息表》，审核同意后生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至销货方端系统中；
3、销货方凭税务机关系统审核通过的《信息表》开具红字普通发票或电子普通发票，在新系统中以销项负数开具。红字普通发票或电子普通发票应与《信息表》一一对应；
4、销货方将红字普通发票或电子普通发票交给购货方，当作记账凭证。
本文主要写的是红字发票是销货方开还是购货方开有关知识点，内容仅作参考。
