开具销项发票需要与相应的进项发票进行相应的核对和匹配。如果用户没有相对应的进项发票，就难以开销项发票，开具销项发票要以已获得和确认的合法进项发票为基础。这是为了确保纳税人所开具的销项发票与其相应的进项发票是准确/合法/可核对的，以确保税务征收的准确性和一致性。以上就是没有进项发票可以开销项发票吗相关内容。
进项发票抵扣在哪里操作
进项发票抵扣通常是在增值税申报过程中进行操作，以下是操作流程：
1、收集进项发票：确保用户已经获取或收集了相应的合法/有效的进项发票，这些发票应与用户的业务交易相符并满足税务机关的要求；
2、核对和整理：核对进项发票的信息，并确保发票的内容准确无误。整理好进项发票，以备在申报时使用；
3、填写申报表格：根据当地税务机关的规定，填写增值税申报表格。在填写表格时，按照税务指引的要求将进项发票的相关信息录入表格的相应栏目；
4、申报和抵扣：在申报表格上，根据进项发票的金额和税率，计算可抵扣的进项税额。填写进项税额以以及他应填写的信息，完成申报；
5、报送和审核：根据规定的时间要求，将填好的申报表格和相关附件（如进项发票复印件）报送给税务机关进行审核。税务机关会根据核对纳税人的申报信息和进项发票的真实性进行审核。
销项发票冲红怎么做账
1、冲红原发票：开具冲红发票，对原销项发票进行冲红处理。冲红发票一定要注明冲红字样，并标注与原发票相应的信息，如发票代码/号码/开发票日期等；
2、入账冲红税额：将冲红发票上的税额纳入销项税额中，以调整原发票产生的税务结算；
3、登记冲红报销：在会计凭证账簿中，将冲红发票的信息进行登记，并确保与原发票相互对应。根据会计准则和规定，确保冲红发票和原发票的账务明细能够清晰记录和核对。
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