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现金浮游量的定义

理财
2024-09-14
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现金浮游量是指企业存款账户上存款余额和银行账簿上企业存款账户余额之间的差额,也就是企业和银行之间的未达账项。充分利用浮游量是西方企业广泛采用的一种提高现金利用效率、节约现金支出总量的有效手段。以上就是现金浮游量的定义相关内容。

现金浮游量的管理

货币资金的理财性管理主要是保持货币资金在企业内的最优配置,也就是在满足企业货币资金最低需求量的同时,充分提高货币资金的使用效益,从而降低货币资金成本,因此重视现金流量预测、加速资金周转、进行现金浮游量管理等正是实现货币资金理财性管理的有力保证:

1、集中银行法:指的是通过设立多个策略性收款中心来代替通常设在总部的单一收款中心,以减少邮寄浮游,加速账款回收;

2、锁箱系统法:通过承租多个邮政信箱,并授权当地开户行每天数次收取信箱内汇款存入企业账户,以缩短从收到用户付款到存入指定银行的时间;

3、对于金额较大的货款可直接派人前往收取支票并送存银行;

4、对各银行间及企业内部各单位间的现金往来要严加控制,以防止现金滞留;

5、保证支票及时处理并在当日送存银行,减少处理浮游时间;

6、通知付款方个人需要的支付渠道并且指明个人的地址和开户行账号,以节省清算浮游的时间。

现金浮游量的影响因素

电子付款方式将大大减少企业对现金浮游的利用与管理。现金浮游量的存在是因为现金在付款企业与收款企业之间的划转需要一定时间。这段时间的存在是由金融机构之间以及金融机构和企业之间联系的低效率引起的。随着电子商务的应用,互联网可以完成资金划拨信息的实时、高效传输,消除了现金浮桥的适用环境和条件。除此之外,随着电子付款方式日益普及,即在假设收款企业不必再迫于客观环境和条件而不得不接受票据为唯一可选择的付款方式的情形下,势必会要求采用更为直接、快捷的电子付款方式。本文主要写的是现金浮游量的定义有关知识点,内容仅作参考。

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